Karta przedpłacona

Karta przedpłacona umożliwia płatności wyłącznie do wysokości wcześniej wpłaconych środków. Wydanie karty nie wymaga badania zdolności kredytowej ani umowy o prowadzenie rachunku oszczędnościowo-rozliczeniowego. Saldo karty stanowi zwykle pieniądz elektroniczny, czyli wartość pieniężną przechowywaną elektronicznie, stanowiącą roszczenie wobec wydawcy, emitowaną w zamian za środki pieniężne i akceptowaną przez podmioty inne niż wydawca (art. 2 pkt 2 dyrektywy 2009/110/WE; zasady wydawania i wykupu reguluje dział IIIa ustawy z 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych).

Wydawcami są banki oraz krajowe instytucje pieniądza elektronicznego i instytucje płatnicze wpisane do rejestru prowadzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego. Posiadacz może w każdym czasie żądać wykupu pieniądza elektronicznego według wartości nominalnej, w całości lub w części (art. 59l ustawy o usługach płatniczych); opłata za wykup jest dopuszczalna tylko w przypadkach wskazanych w ustawie. Od salda pieniądza elektronicznego nie przysługują odsetki ani inne korzyści zależne od okresu jego przechowywania (art. 12 dyrektywy 2009/110/WE).

Ochrona środków nie opiera się na systemie gwarantowania depozytów. Bankowy Fundusz Gwarancyjny wyłącza pieniądz elektroniczny z ochrony gwarancyjnej, która obejmuje depozyty do równowartości 100 000 euro na deponenta w danym banku lub kasie. Zabezpieczeniem jest natomiast ustawowy obowiązek wydawcy polegający na wyodrębnieniu środków klientów, na przykład na odrębnym rachunku w banku albo przez objęcie ich gwarancją bądź ubezpieczeniem.

Opłata interchange dla transakcji kartą przedpłaconą podlega pułapowi 0,2% wartości transakcji, tak jak dla kart debetowych; karty przedpłacone mieszczą się bowiem w definicji transakcji kartą debetową z rozporządzenia (UE) 2015/751 (art. 2 pkt 4 i art. 3).

Typowe koszty to opłata za wydanie, opłata za zasilenie i opłata za nieaktywność, obciążająca saldo karty. Zasady przewalutowania ustala wydawca w tabeli opłat i prowizji.

Źródła: ustawa o usługach płatniczych, dyrektywa 2009/110/WE, rozporządzenie (UE) 2015/751, informacje Bankowego Funduszu Gwarancyjnego.